بعد إصدار الرقابة المالية قرار تنظيمه.. كل ما تريد معرفته عن نشاط التخصيم

أصدرت الهيئة العامة للرقابة المالية، قرارًا بشأن الضوابط التنفيذية لممارسة نشاط التخصيم والقواعد التنفيذية لحوكمة شركات التخصيم والتأجير التمويلي، حيث تضمن ذلك القرار كافة ضوابط التخصيم  والتى تغطي مجالات النشاط والخدمات التي تقدمها الشركات لبائعي الحقوق المالية كالضمان وتقديم الاستشارات وتحصيل الحقوق وكذلك شروط الدين والإفصاح عن الحقوق المخصمة، وانتقال الحقوق وطرق الإخطار بها، كما شمل القرار الشروط المباشرة لنشاط التخصيم الاستهلاكي والتأمين ضد مخاطر السداد وآليات بيع محفظة الحقوق المخصمة،ما يطرح سؤالا هاما حول التخصيم، وما هو النشاط الذي يقوم به ما هو الإطار التشريعي له وما هى أطراف عقود  الخاص به وما هي أنواعه  وكذلك الدور الذي تقوم به تلك الشركات.

يعنى أية تخصيم ؟

يعد  نشاط التخصيم وسيلة للحصول على تمويل قصير الأجل لزيادة دورة التدفق النقدى مع تحسن فى السيولة حيث ينشا من خلال عقد تمويل بين المخصم والبائع وبمقتضاه يقوم المخصم بشراء الحقوق المالية الحالية والمستقبلية الناشئة عن بيع السلع وتقديم الخدمات وتمارس الشركات نشاط التخصيم وفقاً للضوابط الرقابية  الصادرة عن هيئة الرقابة المالية من أجل الإشراف على سوق التخصيم كما تقوم الهيئة العامة للرقابة المالية بمراجعة وتلقى  شكاوى المتعاملين وإبداء الرأي بها.

ممارسة نشاط التخصيم

وتقوم الشركة التى تحصل على  ممارسة نشاط التخصيم بالحصول على الحقوق المالية ويكون العميل فى هذه الحالة  هو بائع البضائع ومقدم الخدمات محيل الحقوق المالية، بينما يعد المدين المحال عليه هو مشترى السلع أو متلقى الخدمات وبالتالى يكون دور شركات  التخصيم  الاتفاق مع بائعي السلع ومقدمي الخدمات على  حوالة الحقوق المالية التى تنشأ عن بيع السلع وتقديم الخدمات إلى الشركة مع قيامها بتقديم بعض الخدمات المرتبطة بإدارة تلك الحقوق.

التخصيم نشاط غير مصرفى

 ويعد التخصيم نشاط غير مصرفى يخضع لرقابة الهيئة العامة للرقابة المالية ويهتم أساساً بالدين المشترى ويحتوى على ثلاثة أطراف ولا يظهر فى الميزانية مما يخفف الأعباء المالية أما القروض فهي نشاط مصرفى يخضع لرقابة البنك المركزي ويهتم أساساً بالجدارة الائتمانية للعميل ويحتوى على طرفين فقط  كما تعاملات القروض تظهر فى الميزانية.

يرتكز التخصيم على تحليل مدى قدرة وانتظام المدين

كما يوفر شركات التخصيم التمويل للعميل بعد بيع وشحن البضاعة فاتورة نهائية  ويرتكز أيضا  التخصيم على تحليل مدى قدرة وانتظام المدين (مشترى البضائع) فى سداد التزاماته بالاضافة إلى جدارته الائتمانية  ويقدم التخصيم تمويل فوري ولذلك يظهر ضمن النقدية في الميزانية الخاصة بالعميل باعتباره دين محال إلى شركة التخصيم (في حالة خدمة التخصيم مع عدم حق الرجوع)  كما يتعامل التخصيم مع كل فئات العملاء في جميع القطاعات وتتضمن خدمات التخصيم كلا من: تغطية المخاطر، خدمات التحصيل وإدارة المدينين بجانب منح التمويل.